UG Wąpielsk

Zarządzenie nr 65/2016Wójta Gminy Wąpielskz dnia 17 sierpnia 2016w sprawie w sprawie określenia podstawowych parametrów przyjętych do prac nad projektem budżetu Gminy Wąpielsk na 2017 r.

Zarządzenie nr 65/2016
Wójta Gminy Wąpielsk
z dnia 17 sierpnia 2016

w sprawie w sprawie określenia podstawowych parametrów przyjętych do prac nad projektem budżetu Gminy Wąpielsk na 2017 r.


Na podstawie art. 30 ustawy z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2016 r. poz. 446) w związku z art. 233 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, poz. 938, poz. 1646, z 2014 r. poz. 379, poz. 911, poz. 1146, poz. 1626, poz. 1877, z 2015 r. poz. 238, poz. 532, poz. 1117, poz. 1130, poz. 1190, poz. 1358, poz. 1513, poz. 1854, poz. 2150, poz. 1045, poz. 1189, poz. 1269, poz. 1830, poz. 1890, z 2016 r. poz. 195) oraz § 1 Uchwały Rady Gminy Wąpielsk Nr X/47/11 z dnia 20 września 2011 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej
 
 Materiały planistyczne do projektu budżetu na 2017 rok należy opracować w oparciu o obowiązujące przepisy prawa i inne akty wewnętrzne, w tym w szczególności:
  1. zasady ustalone w Uchwale Rady Gminy Wąpielsk Nr X/47/11 z dnia 20 września 2011 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej,
  2. ustawę z dnia 8 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2016 r. poz. 446),
  3. ustawę z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz.
885 , poz. 938, poz. 1646, z 2014 r. poz. 379, poz. 911, poz. 1146, poz. 1626, poz.
1877, z 2015 r. poz. 238, poz. 532, poz. 1117, poz. 1130, poz. 1190, poz. 1358, poz.
1513, poz. 1854, poz. 2150, poz. 1045, poz. 1189, poz. 1269, poz. 1830, poz. 1890,
z 2016 r. poz. 195),
  4. ustawę z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2016 r. poz. 198),
  5. rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów ( Dz. U. z 2014 r. poz. 1053, poz. 1382, poz. 1952, z 2015 r. poz. 1978, z 2016 r. poz. 242, poz.  524, poz. 1121),     
  6. obowiązujące uchwały Rady Gminy Wąpielsk, mające wpływ na budżet gminy,
  7. warunki porozumień i umów zawartych przez Gminę Wąpielsk z innymi podmiotami. 
 
Do opracowania projektu budżetu Gminy Wąpielsk na rok budżetowy 2017 należy przyjąć następujące wytyczne i wskaźniki:
 
      1. założenia makroekonomiczne do projektu budżetu państwa na 2017 rok, w których zakłada się m.in. prognozowany średnioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych o 1,3% i wzrost PKB o 3,9%,
 
      2. przy opracowaniu planu wynagrodzeń i pochodnych:
          - zatrudnienie wg stanu na dzień 30 września 2016 roku z uwzględnieniem planowanych (do końca 2016 roku i w roku 2017) zmian zatrudnienia,
          - średnioroczny wzrost wynagrodzeń do 2% (z wyłączeniem nauczycieli),
          - wynagrodzenia dla nauczycieli szkół oraz placówek oświatowych na podstawie obowiązujących przepisów w tym zakresie,
          - minimalne wynagrodzenie za pracę w 2017 roku 2 000,00 zł,
          - jednorazowe płatności (nagrody jubileuszowe, odprawy itp.) planowane do wypłaty w 2017 roku,
          - w zakresie nagród kierować się danymi zawartymi w przepisach prawnych lub zarządzeniach wewnętrznych,
          - dodatkowe wynagrodzenie roczne w wysokości 8,5% sumy planowanych do wypłaty wynagrodzeń w 2016 roku,
          - składki na ubezpieczenie społeczne, Fundusz Pracy – w wysokości określonej zgodnie z obowiązującymi przepisami,
 
      3. przy opracowaniu planu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, odpis oblicza się wg przewidywanego stanu zatrudnienia na dzień 31 grudnia 2016 roku:
          - dla pracowników (z wyłączeniem nauczycieli) odpis o charakterze obligatoryjnym w wysokości 1 093,93 zł na jednego pracownika,
          - dla emerytowanych pracowników (z wyłączeniem nauczycieli) odpis o charakterze fakultatywnym w wysokości 182,32 zł na osobę,
          - podstawą dokonania odpisu na ZFŚS dla nauczycieli jest liczba nauczycieli zatrudnionych w pełnym i niepełnym wymiarze zajęć, po przeliczeniu na pełny wymiar zajęć, skorygowana w końcu roku do faktycznej przeciętnej liczby zatrudnionych nauczycieli,
          - w celu naliczenia odpisu na ZFŚS dla nauczycieli będących emerytami i rencistami, dyrektorzy jednostek oświatowych zobowiązani są do przedłożenia wraz z projektem budżetu aktualnych wykazów według wzoru z lat ubiegłych.
 
4. wytyczne Ministerstwa Finansów wraz z załączoną informacją o wysokości subwencji oraz udziałach gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych na 2017 rok,
 
5. informacje wstępne o wysokości dotacji na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej, na dofinansowanie zadań własnych gminy oraz zadań realizowanych na podstawie porozumień,
 
6. szacunki poszczególnych jednostek organizacyjnych zobowiązanych do opracowania materiałów planistycznych w zakresie różnych dochodów (w kalkulacji dochodów podatkowych należy uwzględnić stosowne ulgi i zwolnienia; w zakresie dochodów z majątku gminy, w tym z dzierżawy, sprzedaży majątku itp. należy uwzględnić obowiązujące umowy i planowane zmiany),
 
7. udziały w podatku dochodowym od osób prawnych i innych podatków pobieranych przez urzędy skarbowe oraz opłatę skarbową na poziomie przewidywanego wykonania w 2016 roku,
 
8. zapisy zawartych umów oraz złożone wnioski w zakresie wpływów z tytułu dofinansowania projektów realizowanych w ramach programów współfinansowanych ze środków zewnętrznych,
 
9. zgłoszone potrzeby gminnych jednostek i instytucji kultury, rad sołeckich, radnych, kierowników referatów urzędu i organizacji pozarządowych,
 
 10. wydatki rzeczowe we wszystkich jednostkach organizacyjnych należy planować w sposób celowy i oszczędny kierując się regułą wydatkową – wydatki sztywne na dotychczasowym poziomie, a wydatki elastyczne ograniczać do niezbędnych na poziomie 80% planu roku 2016.
 
 11. wydatki inwestycyjne i majątkowe należy planować uwzględniając dokończenie  inwestycji rozpoczętych oraz planowanie nowych inwestycji, szczególnie tych, na które pozyskano dofinansowanie z zewnątrz.
 
    12. uwzględnić wprowadzenie Funduszu Sołeckiego dla zainteresowanych sołectw w roku 2017 r.
  
 Opracowane materiały planistyczne mają być spisane zgodnie ze wzorem:
 
 

Dział	Rozdział	Paragraf	Treść	Kwota

                  
   
 
Ustala się nieprzekraczalny termin składania projektów planów finansowych na 2017 r. do dnia 15 października 2016 r.
 
Wykonanie Zarządzenia powierza się:
Skarbnikowi Gminy,Kierownikom Referatów Urzędu Gminy Wąpielsk.Kierownikom, Dyrektorom gminnych jednostek organizacyjnych.
 
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia.
 
 
 
 
Sporządziła: Jolanta Rzeszot
                     Skarbnik Gminy Wąpielsk

Zarządzenie Nr 65/2016 (916kB)